Quelles sont les différences entre un contrat de capitalisation et un contrat d’assurance-vie ?

Le contrat d’assurance vie et celui de capitalisation se ressemblent principalement au niveau de l’épargne et des prélèvements sociaux. Ces contrats ont toutefois des aspects qui les différencient. Découvrez-les dans cet article.

Différence au niveau de la transmission de la fiscalité après le décès de l’assuré

La comparaison entre le contrat d’assurance vie et le contrat de capitalisation peut se faire en tenant compte de nombreux paramètres. En effet, ils ont une grande différence au niveau de la fiscalité liée à la mort du souscripteur. Dans le cas de l’assurance vie, après la mort de souscripteur, le contrat sera immédiatement détaché et le capital sera donc distribué à ceux qui ont été désignés par le défunt.

Avec la fiscalité de l’assurance-vie, si le souscripteur décède avant d’atteindre l’âge de 70 ans, les bénéficiaires désignés auront 152500 euros chacun. Il peut arriver qu’avec une taxation de 20 % ils reçoivent plus de 852500 euros chacun. Si l’assuré meurt après 70 ans, les bénéficiaires auront 30500 euros.

En ce qui concerne le contrat de capitalisation, lorsque l’assuré meurt, le contrat est transmis aux héritiers puisque le contrat n’est pas dénoué automatiquement comme dans le cas de l’assurance vie. De plus, les bénéficiaires ont la possibilité de maintenir le contrat jusqu’à ce qu’il arrive à son terme et ils peuvent aussi le racheter.

Ainsi, les héritiers vont succéder au souscripteur et ils pourront profiter des avantages fiscaux de l’ancien souscripteur. Le contrat d’assurance vie est donc hors succession tandis que le contrat de capitalisation inclut son capital dans la succession.

Différence au niveau du concept

L’assurance vie sert uniquement à garder votre argent. Ainsi, en souscrivant à une assurance vie, vous allez pouvoir bénéficier des atouts de sa fiscalité qui a été cumulée lors de la transmission du patrimoine. Le contrat de capitalisation quant à lui peut être pour une longue durée comme sur une courte durée comparée à l’assurance vie qui dépend de la durée de vie du souscripteur. De plus, le contrat de capitalisation ne couvre pas les risques, contrairement à l’assurance vie qui est focalisée sur la couverture des risques. Par ailleurs, le contrat de capitalisation peut être donné contrairement au contrat d’assurance vie qui est transmis uniquement après la mort du souscripteur. 

La différence entre le contrat d’assurance vie et le contrat de capitalisation se situe au niveau du concept, de la fiscalité après la mort du souscripteur et de placement complémentaire.